In haar maandelijkse Expert Take-column behandelt Selva Ozelli, een internationale belastingadvocaat en CPA, het snijvlak tussen opkomende technologieën en duurzaamheid, en geeft ze de laatste ontwikkelingen rond belastingen, AML/CFT-regelgeving en juridische kwesties die van invloed zijn op crypto en blockchain.
De laatste tijd zijn de nieuwskoppen gericht op de zorgen van regelgevers over het gebrek aan bescherming van beleggers in de cryptocurrency-markt, die is gestegen tot meer dan $ 2 biljoen, en de mogelijke risico's voor de financiële stabiliteit.
Onze beste handelsrobots
Nationale veiligheidsinstanties in de regering van de Amerikaanse president Joe Biden worstelen met spraakmakende gevallen van cryptocurrencies die een rol spelen bij ransomware-aanvallen, spionage op intellectueel eigendom, overtredingen van sancties, omkoping van overheidsfunctionarissen en belastingontduiking.
Volgens een recent rapport van het Financial Crimes Enforcement Network geven ransomware-gerelateerde rapporten over verdachte activiteiten die in de eerste helft van 2021 zijn ingediend, een stijging van 30% ten opzichte van heel 2020, aan dat ransomware een toenemende bedreiging vormt voor de Amerikaanse financiële sector , bedrijven en het publiek
De Biden-administratie weegt een uitvoerend bevel af voor federale agentschappen om te studeren en aanbevelingen te doen over relevante gebieden van de crypto-industrie met betrekking tot nationale veiligheid, economische innovatie en financiële regelgeving. Het initiatief zou ook gericht zijn op het coördineren van het werk van agentschappen op het gebied van digitale valuta in de uitvoerende macht, met een allereerste crypto-tsaar van het Witte Huis die als een puntpersoon optreedt.
De “Pandora Papers” van het International Consortium of Investigative Journalists
Het International Consortium of Investigative Journalists publiceerde zijn "Pandora Papers", die bijna 12 miljoen documenten lekten van advocatenkantoren en andere organisaties over de hele wereld die de voorheen onbekende eigenaren van 29.000 offshore-bedrijven ontmaskeren die maar liefst $ 32 biljoen aan activa wereldwijd verbergen voor belastingen of regelgevend toezicht in belastingparadijzen.
Tot de eigenaren van deze bedrijven behoren beroemdheden, politieke leiders en criminele onderwereldfiguren uit meer dan 200 landen. Het lek heeft al geleid tot onderzoeken naar corruptie en belastingontduiking bij verschillende overheidsfunctionarissen over de hele wereld.
Ondertussen legt een rapport van het World Economic Forum uit hoe blockchain-technologie kan helpen corruptie bij regeringen te ontmantelen.
Verwant:CFTC vernieuwd: wat het nieuwe bureau van Biden kiest voor crypto-regulering?
OFAC . van het Amerikaanse ministerie van Financiën
In een unieke zaak richtte het Office of Foreign Assets Control (OFAC) zich onlangs op Suex, een vrij verkrijgbare digitale valutamakelaar, vanwege zijn vermeende rol bij het witwassen van de opbrengsten van ransomware-aanvallen. De inspanning was onderdeel van een poging van de overheid om ransomware tegen te gaan en criminele netwerken en crypto-uitwisselingen die een rol spelen bij het witwassen van losgeld te verstoren. Het doel is om de cyberbeveiliging in de particuliere sector te verbeteren en de rapportage aan Amerikaanse overheidsinstanties van incidenten en ransomware-betalingen te vergroten. Dit omvat zowel het ministerie van Financiën als wetshandhaving in het kader van de anti-witwaspraktijken/bestrijding van terrorismefinanciering (AML/CFT), aangezien digitale valuta het belangrijkste middel is om ransomware-betalingen en bijbehorende witwasactiviteiten te vergemakkelijken.
Naar aanleiding van deze zaak heeft OFAC een "bijgewerkt advies over mogelijke sancties voor risico's voor het vergemakkelijken van ransomware-betalingen" uitgebracht. Het bijgewerkte advies benadrukt dat de Amerikaanse regering het betalen van cyberlosgeld of afpersingseisen nog steeds sterk ontmoedigt en dat zij erkent dat het belangrijk is om cyberbeveiligingspraktijken te verbeteren om dergelijke aanvallen te voorkomen of te verminderen.
Verwant:Naleving van sancties voor transacties in fiat en cryptocurrencies is hetzelfde
De OFAC heeft het advies ook bijgewerkt om te benadrukken dat het belangrijk is om in het geval van een ransomware-aanval te rapporteren aan en samen te werken met de bevoegde overheids- en wetshandhavingsinstanties, om ransomware-aanvallen en kwaadwillende cyberactoren te begrijpen en tegen te gaan en om slachtoffers van aanvallen te helpen vrijwillig zelfonthullingskrediet ontvangen voor het geval er later een sanctieverband wordt vastgesteld. Zie voor meer informatie de website Stop Ransomware van de overheid.
Gezien de financiële risico's van ransomware en witwassen van geld die digitale activa wereldwijd met zich meebrengen, hebben de deelnemers aan de G7-bijeenkomst in juni toegezegd samen te werken om dit escalerende risico dringend effectief en snel aan te pakken door de AML-normen van de Financial Action Task Force voor digitale activa en aanbieders van virtuele activa.
Verwant:Zijn losgeldbetalingen voor cryptocurrency fiscaal aftrekbaar?
Intellectuele eigendomsspionage en cryptocurrency
In andere recente gevallen en rapporten was cryptocurrency betrokken bij spionage op intellectueel eigendom. Ethereum-ontwikkelaar Virgil Griffith pleitte onlangs schuldig aan samenzwering om de International Emergency Economic Powers Act te schenden - die wordt gebruikt om te voorkomen dat Amerikaanse burgers technologie en intellectueel eigendom naar communistische landen exporteren - toen hij een cryptocurrency- en blockchain-presentatie gaf op een Noord-Koreaanse conferentie in 2019 Als onderdeel van de pleidooiovereenkomst kan Griffith tot 6 1/2 jaar gevangenisstraf krijgen wanneer hij in januari 2022 wordt veroordeeld.
Jonathan Toebbe, een nucleair ingenieur van de Amerikaanse marine die een uiterst geheime veiligheidsmachtiging bezat en gespecialiseerd was in nucleaire voortstuwing van de zee en toegang had tot militaire geheimen, werd in oktober beschuldigd van het proberen door te geven van informatie over het ontwerp van Amerikaanse kernonderzeeërs aan iemand hij dacht dat hij een vertegenwoordiger was van een buitenlandse regering in ruil voor cryptocurrency in strijd met de Atomic Energy Act, aldus het ministerie van Justitie.
Cybereason, een leverancier van op operaties gerichte bescherming tegen cyberaanvallen, heeft een nieuw rapport gepubliceerd met de titel "Operation GhostShell: Novel RAT Targets Global Aerospace and Telecoms Firms" dat een zeer gerichte cyberspionage-operatie tegen wereldwijde ruimtevaart- en telecommunicatiebedrijven ontmaskert. Het rapport, dat volgt op de publicatie in augustus van het rapport "DeadRinger" van het bedrijf, onthult een nieuw geïdentificeerde Iraanse acteur, MalKamak genaamd, die achter de aanvallen zat en sinds minstens 2018 actief is. MalKamak gebruikt een voorheen onbekende, zeer geavanceerde Trojan voor externe toegang, bekend als "ShellClient", die antivirus- en andere beveiligingstools ontwijkt en misbruik maakt van cloudserviceprovider Dropbox voor commando en controle.
Verwant:De Verenigde Staten werken hun crypto AML/CFT-wetten bij
Volgens onderzoek gepubliceerd door de Slowaakse beveiligingsleverancier ESET, heeft een cyberspionagegroep genaamd FamousSparrow zich sinds ten minste 2019 gericht op hotels, internationale overheden, internationale organisaties, technische bedrijven en advocatenkantoren. De groep gebruikte een bekende Microsoft Exchange-kwetsbaarheid - die ook werd misbruikt door verdachte Chinese hackers en oplichters die cryptocurrency willen minen - om de slachtoffers aan te vallen, waaronder de US Republican Governors Association. Hoewel ESET FamousSparrow niet in verband bracht met een specifiek land, vond het wel overeenkomsten tussen zijn technieken en die van SparklingGoblin, een uitloper van Winnti Group – die verbonden is met China – en DRBControl.
In juli gaf de Amerikaanse regering China de schuld van het misbruiken van de Microsoft Exchange Server-aanvallen, en - voor de eerste keer - beschuldigde ze de Chinese regering ook van het in dienst hebben van criminele hackers om de aanvallen uit te voeren. , halfgeleider-, medische en andere industrieën om intellectueel eigendom te stelen.
De meningen, gedachten en meningen die hier worden geuit, zijn de enige van de auteur en weerspiegelen of vertegenwoordigen niet noodzakelijk de meningen en meningen van CoinTelegraph.
