W swojej comiesięcznej kolumnie Expert Take, Selva Ozelli, międzynarodowa prawniczka ds. podatków i CPA, omawia przecięcie między nowymi technologiami a zrównoważonym rozwojem, a także przedstawia najnowsze osiągnięcia w zakresie podatków, przepisów AML/CFT oraz kwestii prawnych dotyczących kryptowalut i blockchain.
Ostatnio nagłówki wiadomości skupiają się na obawach regulatorów dotyczących braku ochrony inwestorów na rynku kryptowalut, który rozrósł się do ponad 2 bilionów dolarów, oraz na możliwym ryzyku dla stabilności finansowej.
Nasze najlepsze roboty biznesowe
Agencje bezpieczeństwa narodowego w administracji prezydenta Stanów Zjednoczonych Joe Bidena zmagają się z głośnymi przypadkami kryptowalut odgrywających rolę w atakach ransomware, szpiegostwie w zakresie własności intelektualnej, naruszeniu sankcji, przekupstwie urzędników państwowych i uchylaniu się od płacenia podatków.
Według niedawnego raportu wydanego przez Financial Crimes Enforcement Network, raporty o podejrzanej aktywności związanej z oprogramowaniem ransomware zgłoszone w pierwszej połowie 2021 r., które stanowią wzrost o 30% w porównaniu z całym 2020 r., wskazują, że oprogramowanie ransomware stanowi coraz większe zagrożenie dla amerykańskiego sektora finansowego , przedsiębiorstwa i społeczeństwo
Administracja Bidena rozważa wydanie przez agencje federalne nakazu wykonawczego, aby zbadać i wydać zalecenia dotyczące odpowiednich obszarów branży kryptograficznej związanych z bezpieczeństwem narodowym, innowacjami gospodarczymi i regulacjami finansowymi. Inicjatywa miałaby również na celu koordynację pracy agencji nad walutami cyfrowymi w całej władzy wykonawczej, z pierwszym w historii krypto-carem Białego Domu jako osobą punktową.
Międzynarodowe Konsorcjum Dziennikarzy Śledczych „Pandora Papers”
Międzynarodowe Konsorcjum Dziennikarzy Śledczych opublikowało „Pandora Papers”, z którego wyciekło prawie 12 milionów dokumentów z firm prawniczych i innych organizacji na całym świecie, które demaskowały nieznanych wcześniej właścicieli 29 000 spółek offshore ukrywających przed opodatkowaniem aktywa o wartości 32 bilionów dolarów na całym świecie. nadzór regulacyjny w rajach podatkowych.
Właścicielami tych firm są celebryci, przywódcy polityczni i postacie przestępczego półświatka z ponad 200 krajów. Wyciek już rozpoczął śledztwo w sprawie korupcji i uchylania się od płacenia podatków w kilku urzędnikach państwowych na całym świecie.
Tymczasem raport Światowego Forum Ekonomicznego wyjaśnia, w jaki sposób technologia blockchain może pomóc w likwidacji korupcji w rządach.
Związane z:Odnowienie CFTC: Co wybiera nowa agencja Bidena dla regulacji kryptowalut
OFAC . Departamentu Skarbu USA
W pierwszej w swoim rodzaju sprawie Biuro Kontroli Aktywów Zagranicznych (OFAC) ostatnio zaatakowało Suex, pozagiełdowego brokera walut cyfrowych, za jego rzekomą rolę w praniu wpływów z ataków ransomware. Wysiłek ten był częścią wysiłków całego rządu, aby przeciwdziałać oprogramowaniu ransomware i zakłócać sieci przestępcze i giełdy kryptograficzne, które odgrywają rolę w praniu okupów. Celem jest poprawa cyberbezpieczeństwa w sektorze prywatnym oraz zwiększenie raportowania do agencji rządowych USA o incydentach i płatnościach za oprogramowanie ransomware. Obejmuje to zarówno Departament Skarbu, jak i organy ścigania w ramach programu przeciwdziałania praniu pieniędzy/finansowaniu terroryzmu (AML/CFT), ponieważ waluta cyfrowa jest głównym sposobem ułatwiania płatności za oprogramowanie ransomware i powiązanych działań związanych z praniem pieniędzy.
W następstwie tej sprawy OFAC wydał „Zaktualizowany poradnik dotyczący potencjalnych zagrożeń sankcji związanych z ułatwianiem płatności ransomware”. W zaktualizowanym poradniku podkreślono, że rząd USA nadal zdecydowanie odradza płacenie okupu w sieci lub żądania wymuszenia i zdaje sobie sprawę, że ważne jest ulepszenie praktyk w zakresie cyberbezpieczeństwa, aby zapobiegać takim atakom lub je łagodzić.
Związane z:Zgodność z sankcjami dla transakcji w walutach fiducjarnych i kryptowalutach jest taka sama
OFAC zaktualizował również zalecenie, aby podkreślić, że ważne jest zgłaszanie się do odpowiednich organów rządowych i organów ścigania i współpraca z nimi w przypadku ataku ransomware, aby zrozumieć i przeciwdziałać atakom ransomware i złośliwym cyberprzestępcom oraz ofiarom ataków otrzymać dobrowolną informację o własnym ujawnieniu w przypadku późniejszego ustalenia związku sankcji. Więcej informacji można znaleźć na rządowej stronie internetowej Stop Ransomware.
Biorąc pod uwagę ryzyko finansowe związane z oprogramowaniem ransomware i praniem pieniędzy, które aktywa cyfrowe stwarzają na całym świecie, uczestnicy czerwcowego spotkania G7 zobowiązali się do współpracy w celu pilnego zaradzenia temu rosnącemu ryzyku, skutecznie i szybko poprzez wdrożenie i egzekwowanie standardów AML Grupy Zadaniowej ds. Przeciwdziałania Praniu Pieniędzy (Financial Action Task Force) dotyczących aktywów cyfrowych i dostawcy usług związanych z aktywami wirtualnymi.
Związane z:Czy spłata okupu za kryptowalutę można odliczyć od podatku?
Szpiegostwo w zakresie własności intelektualnej i kryptowaluty
W innych niedawnych przypadkach i raportach kryptowaluta była zaangażowana w szpiegostwo w zakresie własności intelektualnej. Deweloper Ethereum, Virgil Griffith, niedawno przyznał się do spisku w celu naruszenia Ustawy o międzynarodowych nadzwyczajnych uprawnieniach gospodarczych – która ma na celu uniemożliwienie obywatelom USA eksportowania technologii i własności intelektualnej do krajów komunistycznych – kiedy wygłosił prezentację dotyczącą kryptowaluty i blockchaina na konferencji w Korei Północnej w 2019 r. W ramach ugody Griffith może zobaczyć do 6 i pół roku więzienia, kiedy zostanie skazany w styczniu 2022 roku.
Jonathan Toebbe, inżynier nuklearny Marynarki Wojennej Stanów Zjednoczonych, który posiadał ściśle tajne poświadczenie bezpieczeństwa i specjalizował się w morskim napędzie jądrowym – i miał dostęp do tajemnic wojskowych – został w październiku oskarżony o próbę przekazania komuś informacji na temat konstrukcji amerykańskich okrętów podwodnych o napędzie atomowym uważał, że jest przedstawicielem obcego rządu w zamian za kryptowalutę z naruszeniem ustawy o energii atomowej, stwierdził Departament Sprawiedliwości.
Cybereason, dostawca skoncentrowanej na operacjach ochrony przed cyberatakami, opublikował nowy raport zatytułowany „Operation GhostShell: Novel RAT Targets Global Aerospace and Telecoms Firms”, który demaskuje wysoce skoncentrowaną operację cyberszpiegowską przeciwko globalnym firmom lotniczym i telekomunikacyjnym. Raport, który jest następstwem sierpniowej publikacji raportu firmy „DeadRinger”, ujawnia nowo zidentyfikowanego irańskiego aktora, nazwanego MalKamak, który stał za atakami i działa od co najmniej 2018 roku. MalKamak używa nieznanego wcześniej, wysoce wyrafinowanego Trojan zdalnego dostępu znany jako „ShellClient”, który omija narzędzia antywirusowe i inne narzędzia bezpieczeństwa oraz wykorzystuje dostawcę usług w chmurze Dropbox do dowodzenia i kontroli.
Związane z:Stany Zjednoczone aktualizują swoje przepisy dotyczące krypto AML/CFT
Według badań opublikowanych przez słowackiego dostawcę zabezpieczeń ESET, grupa cyberszpiegowska FamousSparrow od co najmniej 2019 r. atakuje hotele, międzynarodowe rządy, organizacje międzynarodowe, firmy inżynieryjne i kancelarie prawne. Chińscy hakerzy i oszuści próbujący wydobywać kryptowalutę — aby zaatakować jej ofiary, do których należy US Republican Governors Association. Chociaż ESET nie połączył FamousSparrow z konkretnym narodem, znalazł podobieństwa między swoimi technikami a technikami SparklingGoblin, odgałęzienia Winnti Group – powiązanej z Chinami – i DRBControl.
W lipcu rząd USA oskarżył Chiny o wykorzystywanie ataków na serwer Microsoft Exchange i – po raz pierwszy – oskarżył również rząd chiński o zatrudnianie hakerów przestępczych do przeprowadzania ataków, publikując raport, który ostrzega przed ciągłym atakowaniem przez Chiny obrony , półprzewodnikowych, medycznych i innych w celu kradzieży własności intelektualnej.
Poglądy, przemyślenia i opinie wyrażone tutaj są wyłączną własnością autora i niekoniecznie odzwierciedlają lub reprezentują poglądy i opinie Cointelegraph.
